5月5日，财政部在官方网站上发布了2023年记账式附息国债、储蓄国债发行计划，储蓄式国债发行时间从2023年3月到11月，每月10号发行，记账式附息国债的期限较多，有首发和续发之别。

除了以上两种国债外，财政部今年还发行了记账式贴现国债。

也就是说，财政部在2023年发行的国债有三种，分别是记账式附息国债、储蓄国债和记账式贴现国债。

国债作为投资热点，很多人有购买国债的记录，那么以上三种国债有什么区别吗？

先来看看贴现国债和附息国债的区别。

首先是发行价格不同。贴现国债低于面值发行，到期按面值还款；附息国债按票面价值发行，定期支付利息，到期按面值还本。

其次期限不同。贴现国债的期限为1年以下，2023年贴现国债有28天、63天、91天和182天共4种期限；附息国债期限在1年或者1年以上，2023年发行的期限有1年、2年、3年、5年、7年、10年、30年和50年，共8种期限。其中1年、2年、3年、5年、7年的，半年付息，10年、30年和50年期限的，按年付息。

再来看看记账式国债和储蓄式国债的区别。

二者区别比较大，主要表现在5个方面：

首先，购买对象不同。储蓄式国债发行对象是个人；而记账式国债发行对象是机构和个人。

其次，购买途径不同。储蓄式国债在代销银行购买；记账式国债即可在银行购买，也可以在证券公司购买。

第三，发行利率确定的机制不同。储蓄国债参照银行及市场供求情况等因素确定；记账式国债根据投标情况决定。

第四，风险不同。储蓄国债风险小，国家信用背书；记账式国债如果提前在二级市场变现，可能遭受损失。

第五，流通限制不同。储蓄式国债不能上市流通；而记账式国债可在二级市场流通。

现实生活中，由于贴现国债和记账式国债与普通百姓关系不大，对于个人来说，平时大家口中的国债指的是储蓄式国债。下面就重点说说2023年储蓄式国债的情况

根据财政部2023年国债发行计划，储蓄式国债包括电子式和凭证式，分为3年期和5年期。

二者的区别主要有三点：

首先，付息周期不同。凭证式储蓄国债到期一次还本付息；电子式储蓄国债每年付息一次。

其次，开户要求不同。凭证式可直接现金购买；电子式需要按照规定开立资金账户才能购买。

第三，记录媒介不同。电子式储蓄国债为电子记账；凭证式储蓄国债有国债收款凭证。

第四，申购途径不同。凭证式储蓄国债因为有纸版凭证，只能在银行柜台购买；电子式储蓄国债既可以在银行柜台购买，也可通过网上银行购买。

储蓄式国债利率是多少？

国债是大家喜爱的投资理财产品，不仅因为安全，而且还有相对较高的利率。

目前央行3年期定期存款基准利率是2.75%，那么国债的利率应该比这个利率高，投资者才会有购买欲望。

根据财政部《关于2023年第一期和第二期储蓄国债（电子式）发行工作有关事宜的通知》，3年期利率为3%，5年期利率为3.12%。虽然3年期利率比央行基准利率稍微高一点，但和众多中小银行同期限的存款利率相比，并不占利率优势。而去年同时期同期限国债利率分别为3.35%和3.52%，去年11月同期限利率分别为3.05%和3.22%，今年同样的国债利率已经下降。

提前兑付如何计息呢？

储蓄国债不仅安全，而且利率较高，并且提前兑付能靠档计息，减少提前兑付的损失，这一点是定期存款无法相比的。

储蓄式国债虽然可以提前兑付，但只能在发行期结束后兑取，不得在发行期内兑取，且提前兑取业务只能通过承销团成员营业网点柜台办理。

靠档计息规则如下：

持有国债不满6个月提前兑取，无利息；

满6个月不满24个月的，按票面利率计息，但要扣除180天利息；

满24个月不满36个月的，按票面利率计息，但要扣除90天利息；

满36个月不满60个月的，按票面利率计息，但要扣除60天利息。

另外，投资者提前兑取需要向承销团成员按照提前兑取本金的1‰支付手续费。

国债值得购买吗？

每个人的看法不同，在目前没有好的投资目标的情况下，国债投资能帮助大家带来更好的投资收益和产品体验，比定期存款收益略高，和大额存单基本属于同一个收益水平。不过，最关键的是，国债提前支取的损失比较小，因为它可以靠档计息，而定期存款和大额存单提前支取只能按照活期存款计算利息。

因此，国债还是非常值得购买的，尤其是对投资小白来说，国债不啻为理想的理财产品。

想购买国债的投资者，要注意提前确认发行银行，准备好资金，提前开立银行账户，熟悉购买国债的操作流程。

你是否有意愿购买2023年的储蓄式国债呢？